Especialistas afirmam que empresas de serviços devem operar com uma margem a partir de 20%, enquanto na indústria, esse valor é cerca de 8% devido a variáveis específicas. Ainda assim, a receita por cliente ou contrato e o volume total de faturamento influenciam na hora de definir o patamar saudável.
A margem ideal de lucro em vendas depende do ramo de atuação da empresa, mas, no geral, estima-se que lucro deve ser de 20% a 30% para serviços, de 15% a 20% para comércios e de 8% a 12% para indústria, que tem variáveis muito específicas.
As alíquotas do lucro real variam conforme o lucro da empresa. Para o IRPJ, são de 15% sobre o lucro de até R$20 mil por mês e 25% sobre o lucro que ultrapassa esse valor. Já para a CSLL, são de 9% ou 15%, a depender do lucro.
Segundo o Procon (Fundação de Proteção e Defesa do Consumidor), existe uma margem diferente para cada tipo de empresa, são elas: Empresas no setor de serviços – até 20%; Empresas no setor do comércio -entre 10 e 15%; Empresas no setor da indústria – entre 6 e 8%.
A opção pelo Lucro Real é vantajosa quando a empresa tem faturamento mas apresenta prejuízo, e quando o lucro efetivo (contábil) é inferior a 32% do faturamento no período de apuração.
Qual a margem de lucro que vale a pena estar no lucro real?
Qual é mais vantajoso, lucro real ou Lucro Presumido?
Para quem o lucro presumido é mais vantajoso? O lucro presumido é geralmente mais vantajoso para empresas com margens de lucro consistentes e que não têm muitas despesas dedutíveis.
Em geral, o Simples Nacional é o mais recomendado para micro e pequenas empresas. Enquanto isso, o Lucro Presumido assenta melhor com negócios que não têm um alto volume de despesas. IBGEM | Você sabe qual o melhor Regime Tributário para sua Empresa? E o Lucro Real costuma favorecer organizações com muitos custos.
É possível (e desejável), entretanto, que os custos do seu negócio sejam os mais baixos possíveis, sem comprometer a qualidade do produto ou serviço. Dessa forma, a sua margem de lucro pode ficar o mais próximo possível dos 100%.
A porcentagem de lucro ideal para cada empresa depende de uma série de fatores, entre eles o tipo de atuação. Especialistas afirmam que empresas de serviços devem operar com uma margem a partir de 20%, enquanto na indústria, esse valor é cerca de 8% devido a variáveis específicas.
Para ficar mais claro, vamos a um exemplo: Para uma empresa que teve R$ 30.000,00 de lucro líquido no mês, a cobrança do IRPJ será a seguinte: 15% sobre R$ 30.000 = R$ 4.500. 10% sobre o lucro adicional (R$ 10.000) = R$ 1.000.
Empresas no regime de Lucro Real podem deduzir todas as despesas operacionais, como custos de produção, despesas com salários, aluguel, energia elétrica, entre outras. Isso pode resultar em uma base de cálculo menor para os impostos, reduzindo o valor a pagar.
Vale lembrar reforçar que, no Lucro Real, ao invés de ser gerado uma única guia para o pagamento das obrigações à Receita Federal, os tributos são faturados separadamente. E os principais são o Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).
Todas as empresas podem aderir ao Lucro Real, mas aquelas que faturam acima de R$ 78 milhões por ano são obrigadas a adotar esse regime tributário. Este regime é mais indicado para empresas com margens de lucro reduzidas, especialmente grandes indústrias ou empresas com muitas despesas.
Apesar disso, cada empresa tem uma margem de lucro específica, pois esse percentual (valor) depende de diversas variações, como o setor, o tipo de produto e/ou serviço realizado, o preço, etc. Mas, em média, o lucro que se deve esperar é de: 30% a 20% para serviços. 10% a 20% para comércio.
Com um faturamento de 50 mil reais por mês, a receita anual seria de 600 mil reais. Este é o ponto de partida para a maioria das avaliações financeiras, pois fornece uma base sólida para estimar fluxos de caixa futuros e outras métricas financeiras.
Para calcular a margem de lucro ideal, basta dividir seu lucro pela receita total e então multiplicar por 100. Desta forma, você saberá o quanto de lucratividade sua empresa teve e poderá precificar seus produtos adequadamente.
A porcentagem ideal de margem líquida varia de um setor para o outro e de acordo com a realidade de cada negócio. Mas para ajudar você a entender se a margem líquida do seu negócio está na média do seu mercado, trouxemos aqui alguns referenciais: Comércio: entre 10% e 20%; Serviços: entre 20% e 30%;
Os melhores produtos para revenda são: roupas, produtos de beleza, bijuterias e semijoias, cosméticos, calçados femininos e masculinos e itens de decoração. Prefira vender algo que você conheça bem ou tenha alguma familiaridade, após isso considere apostar em produtos com maior margem de lucro.
Loja virtual, consultoria digital, importação de produto, dropshipping, moda e vestuário e bolsa de valores, são exemplos de pequenos negócios que dão lucro. Abaixo você confere esses e mais exemplos de negócios lucrativos.
A principal razão pela adoção do sistema de Lucro Presumido pelas empresas são: o faturamento anual deve ser inferior a R$ 78 milhões e a empresa não pode atuar em determinados setores, como instituições bancárias e empresas estatais.
Qual o limite de faturamento do Simples Nacional 2024? O limite de faturamento do Simples Nacional, para o ano de 2024, é de R$ 4,8 milhões. Isso quer dizer que as empresas optantes desse regime de tributação podem faturar, em média, R$ 400 mil por mês.
O Lucro Real é mais indicado para as empresas com margens de lucros menores que 32% ou que estejam registrando prejuízo. O Lucro Presumido tem limite anual de R$ 78 milhões. O regime de Lucro Presumido oferece alíquotas de PIS e COFINS inferiores em comparação ao Lucro Real.
